Jedes Unternehmen sieht sich früher oder später mitdie Notwendigkeit, einen bestimmten Kreditbetrag für laufende Aktivitäten, für den Kauf von teuren Geräten oder für einen anderen Zweck zu verwenden. Natürlich sollte nicht jedes Unternehmen einen Kredit erhalten - die Unternehmen unterscheiden sich untereinander in einigen Indikatoren, die die Zuverlässigkeit des Unternehmens und das Ausmaß des Risikos bei der Kreditvergabe charakterisieren. In diesem Artikel werden wir darüber sprechen, was eine Analyse der Kreditwürdigkeit eines Unternehmens ist und wie es durchgeführt wird.

Die Bereitstellung von Krediten ist immer damit verbundengewisses Risiko, da immer eine Wahrscheinlichkeit besteht, dass der Schuldner keine Geldmittel zurückgibt. Um dieses Risiko, die großen Finanzinstitute, zu minimieren, bevor ein Darlehen von einer bestimmten Firma zu geben, führten die so genannten Unternehmen Kredit-Analyse, um die Machbarkeit der Bereitstellung von Geld in den Schulden des Unternehmens zu beurteilen. eine Entscheidung über die Gewährung oder Nichtgewährung des Darlehens auf den Analyseergebnissen basiert, ist es auch möglich, die Entscheidung Kreditbedingungen zu ändern - die Höhe des Zinssatzes ändern, die Laufzeit des Darlehens.

Eine Bonitätsanalyse darf nicht durchgeführt werdennur von außen, aber auch von innen. Analysieren Bonität möglich und notwendig ist, da es Ihnen die Entscheidung der Bänke im Voraus vorhersagen läßt und damit, ob man nicht voraussehen erwarten auf externe Ressourcen zu gewinnen. Dieses Verfahren wird auch oft von Prüfungsgesellschaften durchgeführt, wie sie in ihren Schlussfolgerungen über den Stand der Dinge des Unternehmens schreiben.

Aus praktischer Sicht AnalyseDie Kreditwürdigkeit einer Organisation besteht in der Berechnung mehrerer Schlüsselindikatoren, auf deren Werten basierend, und die Meinung über die Fähigkeit des Unternehmens, einen Kredit zu erhalten, gebildet wird:

1) Das Verhältnis "Umsatz / Umlaufvermögen"- Dieses Verhältnis zeigt den Grad des Umsatzes und damit die Effizienz der Nutzung der kurzfristigen Vermögenswerte des Unternehmens. Je höher dieser Indikator, desto effektiver ist die Tätigkeit des Unternehmens und desto zuverlässiger ist es als Schuldner.

2) Wert von "Verkaufsvolumen / eigeneKapital "- kennzeichnet die Effizienz der Nutzung des genehmigten Kapitals des Unternehmens. Je höher der Wert dieses Indikators ist, desto höher ist die Kreditwürdigkeit des Unternehmens.
Wenn die Kreditanalyse des Unternehmenswird "in Eile" durchgeführt, manchmal beschränkt auf nur die beiden oben genannten Zahlen. Dieser Ansatz ist jedoch der richtige Weg zum Scheitern, da eine vollständige Analyse die Berücksichtigung von drei weiteren Indikatoren beinhaltet:

3) Das Verhältnis von "kurzfristigerdebt / equity "- charakterisiert den Grad der Deckung der Schulden des Unternehmens durch sein Kapital. Je kleiner dieses Verhältnis ist, desto leichter wird es für eine Firma, ihre Gläubiger zu bezahlen.

4) Das Verhältnis "empfangbarSchulden / Einnahmen "- ermöglicht es Ihnen, die Rate der Zahlung von Schulden durch Schuldner des Unternehmens zu bewerten. Es ist logisch, dass ein potenzieller Kreditgeber daran interessiert ist, diesen Indikator so klein wie möglich zu machen, denn je schneller die Schulden der Firma in Geld umgewandelt werden, desto zuverlässiger ist sie als Schuldner.

5) Das Verhältnis von "liquiden Aktiva / kurzfristigSchulden "- charakterisiert den Grad der Abdeckung der dringendsten Schulden des Unternehmens durch seine liquidesten Vermögenswerte. Je höher dieser Indikator ist, desto besser fühlt sich das Unternehmen in Bezug auf die Kreditwürdigkeit.

Erst nachdem es berechnet ist (vorzugsweise fürin den letzten Jahren), diese Indikatoren, die Analyse der Kreditwürdigkeit des Unternehmens kann als abgeschlossen betrachtet werden. Jetzt können Sie keine Angst haben, eine Entscheidung über die Gewährung eines Darlehens an ein Unternehmen zu treffen, weil der Kreditgeber alle seine finanziellen Details kennt.

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